作者：萬立明 同濟大學馬克思主義學院教授、博導
2024年1月，習近平總書記在省部級主要領導干部推動金融高質量發展專題研討班開班式上指出：“推動金融高質量發展、建設金融強國，要堅持法治和德治相結合，積極培育中國特色金融文化，做到：誠實守信，不逾越底線；以義取利，不唯利是圖；穩健審慎，不急功近利；守正創新，不脫實向虛；依法合規，不胡作非為。”習近平總書記首次提出“積極培育中國特色金融文化”，并闡述了五大內涵要求，意義深遠。這為培育中國特色金融文化提供了科學指導和根本遵循。我們需要深入領會這一全新課題的深刻內涵和重大意義。
誠實守信，不逾越底線，是培育中國特色金融文化的基本要求與鮮明底色
重信守諾是中華民族的傳統美德，也是金融發展的根基和金融文化之本。金融業遵循的基本規矩就是講誠信、不作假和守契約。山西票號以誠信贏天下，在經營中童叟不欺。山西平遙一位老太拿著一張時隔數十年的日昇昌票號張家口分號匯票，來到總號要求兌付，伙計在查閱數十年的賬簿后，如數兌付了現銀。同治末年，北京恒和銀號關門歇業后，為了繼續兌換自己發行的仍在流通的銀票，專門租了一間門面房用于兌現，等了20多年才關門撤點。堅守信用也是中國共產黨的優良傳統。例如，1935年1月，紅軍準備撤離遵義時，中華蘇維埃共和國國家銀行的工作人員通宵達旦收回此前發行的紅軍票，讓群眾兌換銀元或選購糧食、食鹽等貨物，做到不失信于民。又如，新中國成立后，多次發布通知繼續收兌曾在中央蘇區或解放區發行的逾期未予兌付的公債券，而且利息可算到提取日期為止。上述信守承諾的典范和傳統對維護社會信用和秩序意義深遠。
培育中國特色金融文化需要從誠實守信開始，交易各方首先需要披露真實信息，始終堅持契約精神，培育和踐行誠信價值觀，營造誠信金融環境。金融消費者講誠信、守底線；金融機構做到不夸大宣傳、不惡意誤導，在產品設計、產品銷售等方面堅守誠信底線；債權、債務和股權關系等，都需要以誠信為基礎。這些是金融業持續發展的根本。只有將誠實守信原則融入各項金融業務中，恪守市場規則和職業操守，不逾越底線，珍惜信譽，才能贏得客戶的信賴，贏得市場青睞，從而有力維護金融秩序和降低交易成本。
黨的十八大以來，我國信用制度建設不斷加強，尤其是加大了對金融領域失信行為的懲戒力度。2016年6月，國務院印發《關于建立完善守信聯合激勵和失信聯合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》，以形成褒揚誠信、懲戒失信的制度機制和社會風尚。2017年3月，國家發展改革委、中國人民銀行等7部門印發的《關于加強涉金融嚴重失信人名單監督管理工作的通知》，將違反法律法規且情節嚴重的金融活動主體列入涉金融嚴重失信人名單，并由相關部門依規對其實施聯合懲戒。2019年2月，國家公共信用信息中心發布的《2018年失信黑名單年度分析報告》顯示，2018年新增涉金融嚴重失信人1999家。2023年，銀行共有5條失信被執行人記錄，非銀機構共有197條失信被執行人記錄。“逾越底線”的行為會嚴重干擾金融市場秩序，破壞地方金融生態環境。這就要求加快推進金融領域信用體系建設，通過相關制度約束逾越底線的行為，凈化金融環境、規范金融秩序，促進金融活動參與主體守信守法。
以義取利，不唯利是圖，是中國特色金融文化的重要特征和價值追求
正確處理義利關系，在服務經濟社會發展和履行社會責任中創造價值和利潤。傳統義利觀既尊重合理的“利”，又強調“義”對“利”的約束作用。以義取利就是要用合理恰當的方式去取利，用道德規范來約束求利行為，不貪不義之財，不謀非法之利。金融系統需要弘揚中華優秀傳統文化，為金融業注入傳統價值觀和積極向上的精神基因。
金融機構追求的“義”，即責任，就是積極主動地承擔服務職能和社會責任，對公眾、投資者、社會和國家負責。金融機構在追求利潤的同時，需要始終堅持以義取利，始終以社會責任感為先，以服務實體經濟為己任，提升為客戶、投資者和社會創造價值的能力，決不以損害他人利益為代價為自己謀利，實現經濟效益和社會效益的統一。只有義利兼顧，構建履行社會責任的長效機制，將社會責任融入金融業發展戰略、企業文化和業務流程中，才能實現自身的可持續發展。
近些年，少數金融機構過度趨利、一味追求眼前或局部利益，資金開始逐步轉向虛擬經濟。這說明少數金融機構服務實體經濟的方向出現一定偏差，少數金融機構盲目追求經濟利益以及金融業社會責任感還有待增強。這不僅給金融業發展帶來一定的負面影響，影響經濟平穩健康發展，也關系到經濟的企穩復蘇進程和金融風險的防范。顯然，金融企業不同于一般意義上的工商企業，其經營行為直接關系國家的金融安全與金融秩序。金融業肩負著促進經濟穩定和社會安寧的重大責任，尤其要履行為各類經濟主體和市場主體提供安全、便捷和價格合理的服務的義務和責任。在此基礎上，為自身獲得合理的經濟回報，否則金融業很難行穩致遠。
穩健審慎，不急功近利，是培育中國特色金融文化的必然要求
金融業是高風險行業，需要始終把防控風險放在首位，不貪圖短期暴利，不急功近利或超越承受能力而過度冒險。樹立正確的經營觀、業績觀和風險觀，穩健審慎經營，是保持中國金融業長期穩定發展的重要因素。從國家層面看，金融業的穩健發展可以確保我國金融安全和經濟安全，否則一旦發生系統性金融風險，就會沖擊整個社會經濟領域；從金融機構看，穩健經營是其生存和發展的保障。若僅顧趨利，甚至開發一些風險系數較高的理財產品或者發放不良貸款，必然會積累金融風險。金融機構需要保持資本充足性，關注資產質量并加強內部控制和外部風險防控，始終保持清醒頭腦。顯然，防范化解金融風險特別是防止發生系統性金融風險，是金融工作的根本任務。
黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央切實把防范金融風險與維護金融安全作為治國理政的大事。2017年7月，習近平總書記在全國金融工作會議上指出：“防止發生系統性金融風險是金融工作的永恒主題。要把主動防范化解系統性金融風險放在更加重要的位置。”2021年8月，中央財經委員會第十次會議強調：“要堅持底線思維，增強系統觀念，遵循市場化法治化原則，統籌做好重大金融風險防范化解工作。要夯實金融穩定的基礎，處理好穩增長和防風險的關系，鞏固經濟恢復向好勢頭，以經濟高質量發展化解系統性金融風險，防止在處置其他領域風險過程中引發次生金融風險。”由此，在推動防范化解重大金融風險方面加大了懲處力度。2023年8月18日，國家金融監督管理總局一連發布6張罰單，主要涉及貸款發放不審慎、違規放貸、貸款回流用于歸還本行貸款、虛增存貸款規模等。2024年1月，國家金融監督管理總局發布的數據顯示，2023年處罰銀行保險機構4750家次，處罰責任人8552人次，罰沒合計78.38億元?？梢?，金融穩定的前提保障是維護金融安全。這就要求始終堅守金融安全底線，高度重視防控金融風險，竭力維護金融穩定與金融安全。
當前，培育中國特色金融文化的根本任務是推進健康的金融風險文化建設，堅決守住不發生系統性金融風險的底線，維護金融穩定大局。對此，一方面要求金融監管“長牙帶刺、有棱有角”，聚焦影響金融穩定的關鍵領域和環節；另一方面提高金融從業者、投資者金融風險認知和防范能力，并能對風險進行識別和評估。
概而言之，培育中國特色金融文化，需要樹立穩健審慎的風險意識，讓金融從業人員認識到所承擔的風險責任，從根本上提升風險管理能力，形成正確的風險觀，從而有效增強金融系統的穩定性和可持續性。
守正創新，不脫實向虛，是中國特色金融文化的鮮明特質和本質要求
第一，中國特色金融文化強調先守正，主要表現為必須堅持黨中央對金融工作的集中統一領導，堅持以人民為中心的價值取向。只有堅持黨的全面領導，才能確保正確的金融發展方向，才能始終堅持人民立場。中國共產黨領導金融工作的歷史實踐也充分體現人民立場。例如，新民主主義革命時期創立的金融系統，讓農民避免高利貸剝削，實行低利政策，加大農貸，維護幣值穩定等，逐步形成中國特色金融文化的雛形。因此，金融需要造福于民、取信于民。如今，金融工作更要主動踐行以人民為中心的發展理念。2017年7月，習近平總書記在全國金融工作會議上指出：“把更多金融資源配置到經濟社會發展的重點領域和薄弱環節，更好滿足人民群眾和實體經濟多樣化的金融需求。”2019年2月，習近平總書記強調，金融要“滿足經濟社會發展和人民群眾需要”，以“服務實體經濟、服務人民生活為本”。實踐證明，把人民立場作為中國特色金融文化的鮮明個性，貫穿到金融工作的各方面，積極踐行金融為民、金融利民、金融惠民、金融便民的理念，做到以客戶為中心，并提供多樣化、低成本的金融產品和服務，才能不斷滿足經濟社會發展和人民群眾日益增長的金融需求。
第二，中國特色金融文化鼓勵守正前提下的金融創新。金融創新是金融機構可持續發展的需要，創新的出發點應是服務實體經濟，更好滿足市場的真實有效需求。只有把握正確方向，創新才會有好的結果，才能不斷為建設金融強國培育新動能和新優勢。金融創新需要解決好金融為誰服務的問題，要緊緊圍繞更好服務實體經濟、便利人民群眾。在正確處理義利關系、守正和控制風險的前提下，立足于市場及客戶需要，不斷拓展業務空間，創造和開發多元化金融新產品和服務，才能充分發揮金融創新的正向作用。
第三，不脫實向虛，堅持服務實體經濟是中國特色金融文化的根本宗旨和責任擔當。中國特色金融發展之路必然要求堅持以服務實體經濟、服務人民生活為本，否則就缺乏持續健康發展的根基。這是我國金融行業義不容辭的職責，也是金融文化建設的根本宗旨。馬克思在《資本論》中論述了借貸資本只有與產業資本相結合才能真正發揮資本的作用，為迅速調動資金進行生產建設服務提供了充足的理論依據。毛澤東同志主張，金融機構信貸需要高效服務和支持所有實體經濟發展，貨幣金融體系在于服務社會經濟發展，融通資金，調劑市場，發展生產。2017年7月，習近平總書記提出，金融必須“回歸本源，服從服務于經濟社會發展”，還“要把為實體經濟服務作為出發點和落腳點”。這些充分說明，金融工作需要始終把服務實體經濟放在第一位。這不僅是我國金融事業發展的根本要求，也能更好實現現代金融與實體經濟相互促進、互為支撐的良性循環。
中國人民銀行發布的數據顯示，截至2024年1月末，我國社會融資規模存量為384.29萬億元，同比增長9.5%，其中，對實體經濟發放的人民幣貸款余額為240.32萬億元，同比增長10.1%。這表明金融系統的資金支持正不斷助力實體經濟增長。因此，培育中國特色金融文化，需要不斷推動金融行業以支持和服務經濟社會發展為天職，金融系統始終為廣大人民服務，助力實體經濟，為小微企業“輸血”，在支持實體經濟穩步發展中實現金融高質量發展。然而，金融業在一定程度上仍然存在“脫實向虛”的問題，甚至少數金融機構把趨利放在了最重要位置，沒有很好地為實體經濟服務。由此可見，中國特色金融文化只有堅持和弘揚守正創新的理念，只有肩負服務實體經濟的責任擔當，才能不斷提升我國金融高質量發展的服務質效。
依法合規，不胡作非為，是中國特色金融文化的根本原則和底線要求
培育中國特色金融文化需要強調依法合規的重要性。金融機構要想在競爭激烈的金融市場立足，需要培植、維護和鞏固合規經營的根基，最大限度避免或減少違紀、違規的風險損失，提升自身的信譽和社會聲譽，才能獲得客戶的尊重和信賴，從而為金融機構增加盈利空間和機會?？梢?，依法合規經營是金融發展的前提和保障，也是創造價值和防范風險的必要措施。
中國特色金融文化要求不斷完善金融監管制度，從國家層面加強金融業合規性監管和相關制度建設，以強有力的執法維護金融監管權威?！吨腥A人民共和國銀行業監督管理法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國保險法》等法律法規為金融機構提供了明確的合規要求和行為規范。2021年12月，習近平總書記指出：“要依法合規，加強金融法治建設，探索建立定期修法制度。”2023年，我國金融監管領域進行了重大調整。同年3月，中共中央、國務院印發《黨和國家機構改革方案》，其中包括組建中央金融委員會、中央金融工作委員會和國家金融監督管理總局，深化地方金融監管體制改革等。2023年5月，在中國銀行保險監督管理委員會基礎上組建的國家金融監督管理總局掛牌成立，標志著我國金融監管體系進一步完善。同年10月，中央金融工作會議指出：“依法將所有金融活動全部納入監管，全面強化機構監管、行為監管、功能監管、穿透式監管、持續監管，消除監管空白和盲區，嚴格執法、敢于亮劍，嚴厲打擊非法金融活動。”“及時推進金融重點領域和新興領域立法。”2023年11月，《金融機構合規管理辦法》第二次公開征求意見，適用范圍囊括了所有的銀行機構、金融管控公司、金融資產機構、信托公司和理財公司等，“統一監管”得到了充分體現?！督鹑跈C構合規管理辦法》如果定稿并生效，現行《商業銀行合規風險管理指引》《保險公司合規管理辦法》將被廢止?？梢?，金融監管部門根據黨中央的要求不斷推進合規管理辦法的修訂和完善工作，金融業合規與風險控制的管理力度得到全面加強。
加強對金融領域違法犯罪行為的懲治力度。2023年12月28日，最高人民檢察院通報的2023年全國檢察機關懲治和預防金融犯罪工作情況顯示，2023年前11個月，檢察機關起訴騙取貸款、票據承兌、金融票證罪和貸款詐騙罪2106人，同比下降11%。持續加大反洗錢力度，起訴洗錢罪2301人，同比上升10%。因此，司法機關嚴厲懲處金融領域違法犯罪，努力挽回投資人、金融機構等經濟損失，維護人民群眾合法權益。法治是維護金融安全的基礎，建立科學有效與系統完善的金融法治體系才能為金融業發展保駕護航。
提高運營的合法合規性是金融機構穩健發展的基礎，也是金融業務可持續發展的有力支撐。因此，培育中國特色金融文化需要圍繞“防風險”和“嚴監管”兩大主題，建立高標準、嚴要求的金融業合規監管制度，同時增強金融從業人員的合規意識與法治意識，牢牢守住“依法合規，不胡作非為”這一原則和底線。
總之，上述五大方面內涵豐富，環環相扣，又互為支撐，既體現了中國傳統的道德觀念和中國共產黨領導金融工作的實踐經驗，并賦予其深厚的文化內涵，又反映了現代金融市場的實際需求。在建設金融強國的過程中，需要不斷加深對中國特色社會主義金融本質的認識，準確把握金融文化的核心要義，加快培育中國特色金融文化，從而推動形成健康的金融價值觀，在全社會形成培育和弘揚中國特色金融文化的濃厚氛圍。
